Cas Pratique Mme Mariane DIENG DIOP
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Gestion de patrimoine cas : Mme Mariane DIENG DIOP Agée de 57 ans, Madame Mariane DIENG DIOP est mariée sous le régime de la communauté de biens avec 2 enfants dont une fille de 14 ans et un garçon de 25 ans, tous issus de son mariage avec monsieur Amadou DIOP, peintre indépendant et âgé de 65 ans. un jugement de séparation de corps est prononcé par le tribunal et monsieur Amadou DIOP ne dispose pas de patrimoine. Madame Mariane DIENG DIOP était propriétaire d’une entreprise qu’elle vient de céder et dans laquelle elle restera salariée jusqu’?
Sni* to View la retraite légale. Les parents de Mme vie et son fils de 25 a administration d’entr 695. 580 F CFA. son tr Le bilan patrimonial ACTIFS MONTANTS l. IMMOBILISATIONS Résidence principale Résidence locative 100. 000. 000 F CFA 45. 000. 000 F CFA 55. 000. 000 CFA 2. ACTIFS FINANCIERS Assurance Vie Autres actifs financiers 28 000 000 CFA 18. 000. 000 F CFA 10. 000. 000 CFA VIC or 2 sont plus en ‘un master en suel net est de O CFA. nte comme suit : 75. 000. 000 CFA -18. 750. 000 CFA SITUATION PATRIMONIALE 184. 250. 000 F CFA
A la retraite, Mme Mariane DIENG DIOP recevra de son assurance une rente viagère annuelle de 5% du montant capitalisé de l’assurance vie payable mensuellement. Les autres actifs financiers génèrent un rendement annuel de 7% l’an depuis une année que Mme Mariane DIENG DIOP réinvestit dans un Plan d’Epargne Action (PEA) au profit de ses enfants ; la durée de vie du plan est de IO ans. Enfin, la résidence locative génère des revenus mensuels de 400. 000 FCFA qui jusqu’à ce jour permet le remboursement intégral de la dette de Mme Mariane DIENG DIOP, ayant sep,’i ? ‘acquisition de la même résidence.
A la retraite de Mme Mariane DIENG DIOP, les revenus locatifs reviendront enfants. La pension à la retraite de Mme Aurore est valorisée à 230 000 FCFA par bimestre. Questions : 1. Etablir le budget de Mme Marlane DIENG DIOP avant et après la retraite (mensuel et annuel) 2. Faire une analyse des situations personnelle, familiale, professionnelle et patrimoniale de Mme Mariane DIENG DIOP. 3. Préconiser des solutions patrimoniales sachant que Mme Mariane DIENG DIOP veut maintenir son niveau de vie et sécuriser financierement ses enfants.