Plan

Audit et Contrôle Interne (6 jours) l. Les Fondamentaux de la Fonction Audit et Contrôle Interne (2 jours) 1. Le Contrôle Interne Définition et éléments constitutifs (COSO 1) Mesures générales de contrôle interne Mesures spécifiques de contrôle interne Responsabilité du conseil d’administration Responsabilité du comité de direction 2. L Entreprise Risk Managment (COSO 2) Définition et éléments constitutifs Elaboration de la cart Rôle du contrôle inte 3. Notions sur l’Audit Définition de l’audit Missions et objectifs Eti

Swap next page s risques de la Fonction Rattachement hiérarchique de la fonction daudit interne Les normes régissant la profession d’audit interne et leur utilité La charte d’audit Le manuel d’audit Le plan daudit (Cartographies des Risques) Les dossiers d’audit et papiers de travail Il. Conduite d’une Mission d’Audit (2jours) 1. Le Comité d’Audit Définition Missions, rôles et responsabilités Composition et compétences, Fonctionnement Champ d’action 2. Conduite de Mission d’Audit Interne Phase de préparation mission La phase de réalisation

La réunion d’ouverture e programme d’audit Le travail sur le terrain Les observations La preuve en audit interne La validation La phase de conclusion Le suivi des recommandations 3. Audit du Process Audit des opérations de crédit Audit des opérations sur moyens de paiement Audit des opérations sur les dépôts clientèle Audit des opérations de trésorerie Audit d’autres opérations Ill. Audit Opérationnel et Financier (2jours) 1. L’Audit d’Une Agence Bancaire La gestion des fonds Le contrôle des valeurs La gestion des impayés,

Les créances accrochées et le contentieux, Les dossiers de crédit et les pouvoirs délégués La Monétique 2. L’Audit du Dispositif de Blanchiment des Capitaux Le cadre règlementaire Les normes du GAFI Définition du blanchiment La détection des opérations suspectes La gestion des blacklits Les devoirs de vigilances et les règles KNOW YOUR CUSTMOER ‘approche par les brisques en matière de LAB Le programme LAB et CFT 3. L’Audit Interne au Service de la Lutte Contre la Fraude Opérations de caisse, Dossiers de crédit fictif 2